Чем отличается лизинг от кредита

Виды и какое имущество можно взять в лизинг

Существует множество форм лизинга, которые отличаются друг от друга специфическими особенностями. Вид оформленной сделки делится на три категории.

Возвратный

Данную форму лизинга можно охарактеризовать как самую особенную. Специфика сделки заключается в том, что получатель лизинга одновременно является продавцом объекта. Иными словами, юридическое лицо осуществляет продажу своего имущества лизинговой компании, а также заключает с ней сделку, по которой будет получать это же оборудование или технику в пользование по договору аренды.

Таким образом, возвратный лизинг оформляется с участием залога

Важно учитывать, что организация все так же получает средства на развитие фирмы. Возвратный вид сделки более прочих подвержен коррупции

По данной сделке юридическое лицо может приобрести технику, автомобили различной грузоподъемности, недвижимость, железнодорожные и водные транспортные средства.

Финансовый

Вид сделки, в которой участие предоставляющей лизинг компании является исключительно формальностью. Приобретатель имущества получает технику сразу от поставщика. Арендодатель покупает активы для лизингополучателя и передает ему имущество на оговоренный период.

К концу срока предоставления объектов лизинга будет оставлена определенная сумма выплат. Также сделка предполагает обязательное условие: приобретенная техника или оборудование должно быть принято в случае возврата объектов юридическим лицом.

Операционный

Предполагается для крупных поставщиков транспортных средств. Главное отличие этой разновидности фигурирует в названии. Предоставляющая лизинг компания обязуется взять на себя все сопутствующие сделке операции. Это означает, что компания должна позаботиться о транспортировке объектов, поддержании их состояния и обслуживании.

Лизингодатель в этой схеме признается основным участником сделки. Для покупателя данная сделка выгодна, так как он может приобрести автомобиль и пользоваться этим ТС несколько лет, после чего оформить бумаги на новое улучшенное авто.

Правила совершения сделок кредитования и лизинга

Так как кредит и лизинг относятся к гражданским сделкам, сторонам предстоит оформить договор и согласовать условия сделок. В отношении кредита закон устанавливает обязательное требование о письменной форме договора. Если кредитование осуществляется в устной форме, договор считается недействительным, и не повлечет правовых последствий для сторон. Для лизинга не предусмотрено обязательное условие о письменной форме договора. Однако на практике, предусмотреть все условия столь сложной сделки можно только в письменном документе.

При заключении кредитного договора нужно учитывать следующие нюансы:

1. кредитование может осуществляться по стандартным программам банка (например, для граждан-заемщиков будут действовать единые правила и тарифы), либо на индивидуальных условиях;
2. для выдачи кредита определяется срок возврата денежных средств, размер ежемесячных платежей и штрафных санкций за просрочку;
3. при ипотечном кредитовании обязательно заключается договор страхования объекта недвижимости, тогда как для других видов кредита страховка может оформляться по согласованию сторон.

Кредитование относится к финансовым услугам, которые могут осуществляться только на основании лицензии. Передача денежных средств между гражданами является не кредитом, а займом, а вместо договора достаточно составить расписку (при сумме займа до 10 тыс. руб. можно обойтись устной формой сделки).

Порядок заключения договора лизинга выглядит следующим образом:

• по общему правилу, арендатор сам выбирает, где и на каких условиях нужно приобрести имущество (такие полномочия по договору могут возлагаться на арендодателя, если арендатор укажет все характеристики выбранного имущества);
• при лизинге стороны могут предусмотреть первоначальный взнос, а также выбрать различные варианты внесения регулярных платежей (например, может быть предусмотрена отсрочка по платежам на период сезонных работ, дифференцированные суммы взносов по разным месяцам и т.д.);
• как правило, для обеспечения сохранности имущества, оформляется полис имущественного страхования (оплата страховых взносов возлагается на арендатора);
• так как предметом лизинга является дорогостоящее имущество, для его приобретения может привлекаться банк (в этом случае, договор лизинга фактически предусматривает и отдельные положения кредитования).

Денежные средства не могут передаваться в аренду, поэтому не выступают предметом лизинга. Стороны должны точно согласовать все характеристики вещей, предметов и объектов, так как это необходимо для последующего выкупа или возврата арендодателю по акту.

Кредитные договоры не нужно удостоверять у нотариуса или регистрировать в уполномоченных государственных органах. Если для обеспечения кредитных обязательств используется залог недвижимости, его нужно регистрировать через Росреестр. Так как лизинг является формой аренды, при заключении долгосрочного договора на объект недвижимости, его нужно зарегистрировать в Росреестре. В этом случае будет возникать дополнительное обременение права собственности на весь срок договора.

Определение лизинга и кредита

Для большинства простых, юридически не подкованных граждан, лизинг и кредит представляет собой одно и то же, где конечным результатом будет приобретение транспортного средства. На самом деле все обстоит иначе. Данные термины имеют не только разную трактовку, но и механизм действия.

Лизинг является таким способом приобретения транспортно средства или необходимого недвижимого имущества, при котором предполагаются ежемесячные выплаты до полной стоимости машины на определенный, оговоренный в соглашении с лизингополучателем период. Взяв авто лизинг лицо не становится его собственником, его статус – арендатор. Однако далее у лица есть право выкупа.

Кредит – способ приобретения транспортного средства, когда лицо (физическое или юридическое) выплачивает определенную денежную сумму стоимости покупки ежемесячно. Ответственность за обслуживание авто ложится на плечи собственника предмета договора, то есть на чье имя было оформлено соглашение.

При автолизинге, собственником транспортного средства становится финансовая организация, которая предложила возможность приобретения товара со следующей постепенной оплатой. Выходит так, что лицо, на чье имя оформили соглашение, является арендатором дл тех пор, пока не будет внесена последняя выплата по договору.

Все, что касается оформления страхового полиса и прочих необходимых документов, ложится на плечи финансового учреждения. А те средства, которые будут выплачиваться в будущем, направляются не продавцу, а той организации, которая выкупила соответствующий объект ранее.

Используя тот или иной вид займа, лицо может приобрести:

• маршрутное такси;
• прицеп;
• легковой автомобиль;
• грузовой автомобиль;
• техническую технику;
• сельскохозяйственную технику.

Порядок заключения лизинговой сделки

Процедура приобретения имущества посредством лизинга проводится в несколько этапов (подробнее в таблице).

Недостатки

Несмотря на множество преимуществ, некоторые недостатки у лизинга всё же имеются:

Лизингополучатель – не собственник имущества. Получатель может только пользоваться имуществом, либо иным товаром, взятым в лизинг, при этом строго соблюдая все условия действующего договора. Если меняется место эксплуатации товара, или его нужно сдать в аренду, то все это согласовывается в обязательном порядке с компанией по лизингу, нарушения по договору могут привести к изъятию товара. Лизинговый предмет не может выступать в качестве залога.

Предмет лизинга может подвергнуться взысканию. Предмет после заключения договора становится собственником лизингодателя и при возникновении у него проблем с финансами, он может изъять данное имущество у получателя через суд

Эксплуатация имущества при этом может сильно пострадать, предпринимателям это крайне нежелательно
При составлении договора важно обращать внимание на репутацию, стабильность лизинговой компании.

Обложение НДС платежей при лизинге. При лизинге товар полностью облагается налогом
Если лизингополучатель – плательщик НДС, то проблем нет

При освобождении же от НДС клиентом даже при использовании упрощенной системы налогообложения затраты по договору будут существенно выше.

В чем экономический смысл лизинга: выгоды для каждой стороны

Бизнес-клиентам лизинг выгоден по следующим причинам:

• можно вернуть НДС — юридические лица могут возместить НДС с лизинговых платежей, тем самым значительно снизив свою налоговую нагрузку;
• можно отнести лизинговые платежи на расходы — это автоматически уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль и тоже позволяет оптимизировать нагрузку;
• можно воспользоваться механизмом ускоренной амортизации — если имущество находится на балансе клиента, он может использовать амортизацию (списание с баланса денежных средств по мере устаревания имущества) с коэффициентом до 3-х, тем самым обеспечив себе минимальный выкупной платеж.

Продавцы сотрудничают с лизинговыми компаниями тоже за счет своих выгод:

• можно продавать лизингодателю оптом — это обеспечивает продавцам имущества постоянную реализацию имущества, ведь лизинговая компания является оптовым покупателем;
• можно работать на привлекательных условиях — поставщикам выгодно сотрудничать с лизингодателями, ведь любая совместная акция обеспечивает им и продвижение, и продажи;
• можно не заниматься сопровождением сделок — лизинговая компания почти всегда привлекает к лизинговой сделке своих специалистов и партнеров, что снимает с продавца заботы.

Лизингодателям также выгодно сдавать имущество в лизинг. И вот почему:

• можно продать имущество на вторичном рынке или сдать в повторную аренду — это защищает лизинговую компанию от потерь в том случае, если клиент будет не в состоянии оплачивать лизинговые платежи;
• можно не требовать залог и дополнительное обеспечение — в большинстве случаев лизинговое имущество остается на балансе лизинговой компании;
• можно получать имущество на лучших условиях — лизинговая компания является оптовым клиентом для поставщиков имущества, поэтому имеет доступ к специальным предложениям и индивидуальным скидкам.

Преимущества и недостатки кредита

У кредита также есть свои плюсы и минусы. К преимуществам можно отнести:

• оформляется покупка имущества, оно сразу становится собственностью заёмщика (но в случае если оно является залогом по кредитному договору, то человек не может его продать);
• собственность, взятая в кредит, не может быть забрана у заёмщика, если он выполняет свои обязательства;
• быстрое освобождение от долговых обязательств (небольшой срок выплаты займа).

Основной недостаток кредита – это жёсткие условия, в которые ставит заёмщика финансовая организация. Он должен платит в точно указанную дату определённую сумму ежемесячно.

Сравнительная таблица отличий

При покупке машины на средства, полученные от банка, водители зачастую не знают, какой вид финансовой услуги выбрать — кредит или лизинг. От формы экономических отношений зависит сумма ежемесячного платежа, срок погашения задолженности, условия эксплуатации транспорта. Перед подачей заявкой в банк клиенты должны определиться, что выгоднее – кредит или лизинг.

Лизинг и кредит: общие черты

Если рассматривать, что может быть общего между лизингом и займом (кредитом), то единственное, чем они схожи – это платность, срочность и возврат вложений. В период эксплуатации предмет по договору лизинга (имеется в виду определенное оборудование) использует больший процент, чем его рыночная стоимость. Именно по этой причине, доля выкупа первоначально заложена в арендные выплаты. Указанная доля также выступает гарантом возвратности: так, если арендатор захочет, чтобы право собственности перешло ему, первоначальный владелец в любом случае получит всю стоимость товара и даже определенную сумму свыше.

Преимущества и недостатки кредита

У кредита также есть свои плюсы и минусы. К преимуществам можно отнести:

• оформляется покупка имущества, оно сразу становится собственностью заёмщика (но в случае если оно является залогом по кредитному договору, то человек не может его продать);
• собственность, взятая в кредит, не может быть забрана у заёмщика, если он выполняет свои обязательства;
• быстрое освобождение от долговых обязательств (небольшой срок выплаты займа).

Основной недостаток кредита – это жёсткие условия, в которые ставит заёмщика финансовая организация. Он должен платит в точно указанную дату определённую сумму ежемесячно.

Преимущества кредита на авто перед лизингом

Банки и коммерческие организации, которые оформляют займы, предлагают клиентам купить авто в кредит, используя специальную программу. Она предусматривает выдачу денежных средств на покупку транспортного средства. Машина остается в залоге у банка до тех пор, пока заем будет полностью погашен. У такого способа есть ряд преимуществ:

• машина в кредит может быть взята даже в том случае, если у гражданина нет крупной суммы на первоначальный взнос;
• физическое лицо может выбрать ту модель, которая подходит по характеристикам и цене;
• кредиторы предлагают несколько программ автозаймов, отличающихся по условиям, процентным ставкам, срокам;
• при наличии хорошей кредитной истории, стабильного дохода гарантировано быстрое оформление;
• некоторые программы позволяют взять кредит без первого взноса.

Простыми словами кредит на автомобиль – финансовый инструмент, который выгоден всем. Гражданин может воспользоваться программой и купить ту машину, которая устраивает по всем параметрам. Банки получают прибыль. Автосалоны уверены, что смогут реализовать свою продукцию.

Важно! Планируя использовать автокредит для покупки новой машины необходимо провести расчеты по всем банковским программам (определить проценты, срок, размер переплаты и т.д.). Отзывы клиентов – отличный инструмент, позволяющий понять, какая организация работает на рынке честно, предоставляя выгодные условия своим клиентам

Преимущества кредита на авто перед лизингом

Банки и коммерческие организации, которые оформляют займы, предлагают клиентам купить авто в кредит, используя специальную программу. Она предусматривает выдачу денежных средств на покупку транспортного средства. Машина остается в залоге у банка до тех пор, пока заем будет полностью погашен. У такого способа есть ряд преимуществ:

• машина в кредит может быть взята даже в том случае, если у гражданина нет крупной суммы на первоначальный взнос;
• физическое лицо может выбрать ту модель, которая подходит по характеристикам и цене;
• кредиторы предлагают несколько программ автозаймов, отличающихся по условиям, процентным ставкам, срокам;
• при наличии хорошей кредитной истории, стабильного дохода гарантировано быстрое оформление;
• некоторые программы позволяют взять кредит без первого взноса.

Простыми словами кредит на автомобиль – финансовый инструмент, который выгоден всем. Гражданин может воспользоваться программой и купить ту машину, которая устраивает по всем параметрам. Банки получают прибыль. Автосалоны уверены, что смогут реализовать свою продукцию.

Важно! Планируя использовать автокредит для покупки новой машины необходимо провести расчеты по всем банковским программам (определить проценты, срок, размер переплаты и т.д.). Отзывы клиентов – отличный инструмент, позволяющий понять, какая организация работает на рынке честно, предоставляя выгодные условия своим клиентам

Лизинг персонала

Беря персонал в лизинг, принято подписывать договор о найме работников. Сторонами таких взаимоотношений считаются: компания, имеющая личный штат, собственно работник и работодатель, у которого будет трудиться наемный персонал. Данный вид лизинга имеет ряд особенностей, поэтому необходимо при найме сотрудников учесть все правовые нюансы. Отношения такого рода принято оформлять при помощи двух отдельных договоров:

1. Документа, в котором прописаны особенности тех услуг, что касаются подбора квалифицированных специалистов.
2. Трудового договора.

Лизинговые услуги всегда предполагают содержание нанятых работников: выплату зарплаты в полном объеме, установленных законодательством налогов. По желанию работодателя, работников затем можно будет нанять в свою компанию на условиях постоянного сотрудничества. Поэтому такие служащие могут законно пользоваться всеми видами социальных гарантий, которые прописаны в Трудовом Кодексе Российской Федерации. Пользователь лизинга получает некоторые преимущества. К примеру, он не обязан подписывать договор с работником, имеет право отказаться от его услуг в любой момент (за исключением тех случаев, которые указаны в заключенном договоре).

Компания-лизингодатель подбирает персонал таким образом:

1. Ориентируясь на требования того, кому необходимы наемные работники, фирма подбирает специалиста с нужным опытом и специальностью. Если такая форма занятости является приемлемой для кандидата, то его сотрудничество с работодателем на условиях лизинга позитивно скажется на последующем карьерном росте.
2. Когда произойдет этап согласования кандидатур, отобранные сотрудники принимаются в штат компании наряду с постоянным персоналом.
3. Нанятый работник будет выполнять свои функции в фирме до окончания срока, указанного в подписанном сторонами лизинговом договоре.

Что выгоднее — лизинг или кредит?

При оценке выгоды лизинга перед кредитом следует учесть множество факторов

Для лизинговых компаний требуется собрать меньше документов, чем для банка и что бы получить кредит важно иметь хорошую кредитную историю. Но проценты по ставкам в банках бывают ниже

Промышленные предприятия за счет лизинга получают возможность не только обновить оборудование, минимизировав затраты на производство, но и снизить налоговую нагрузку — платежи по лизингу проводятся как расходные операции. При этом по договоренности с лизинговой компанией выплаты могут быть отложены до того момента, пока предмет лизинга не начнет приносить прибыль. Физические лица чаще всего используют лизинг для приобретения автомобиля, но выгода такого выбора порой сомнительна из-за высоких налогов и того факта, что человек не является владельцем автомобиля.

Суть как лизинга, так и кредита сводится к одному — приобрести имущество, не имея на него средств и дать другим на этом заработать. Выбор лучшего — процесс строго индивидуальный.

Часто задаваемые вопросы по лизингу (FAQ)

При столкновении с малознакомыми кредитными продуктами часто возникает много вопросов, на некоторые из которых хочется ответить отдельно.

Вопрос 1. Что может быть предметом лизинга?

Согласно действующего законодательства, предметом лизинга могут выступать практически любые непотребляемые вещи, включая:

• имущественные комплексы и предприятия;
• сооружения, помещения и здания;
• транспортные средства различного назначения;
• оборудование (производственное, сервисное, торговое и т.д.);
• иное недвижимое и движимое имущество, являющееся непотребляемым.

При этом предметом лизинговых операций не могут являться:

• земельные участки;
• природные объекты;
• имущество, свободный оборот которого ограничен или запрещен, за исключением имущества военного назначения и определенного оборудования иностранного производства узкоспециализированного назначения. Лизинг такого имущества осуществляется на основании международных договоров в порядке определяемом Президентом РФ.

Вопрос 2. Кто может стать лизингополучателем?

Участвовать в качестве получателя в лизинговых операциях могут и резиденты и нерезиденты РФ, как юридические лица, так и физические (в том числе индивидуальные предприниматели). Мы уже рассказали, как оформить ИП в отдельной статье.

Кроме этого лизингополучателем может выступать и бюджетное учреждение.

Вопрос 3. Что такое сублизинг? Законно ли это?

Достаточно часто встречаются случаи, когда лизингополучателю полученное имущество (техника, транспорт и пр.) больше не нужно или на данный момент отсутствует возможность его использовать. Тогда возникают вопросы, а можно ли сдавать предмет лизинга в аренду? Данная ситуация и является сублизингом.

Такая сделка законна при условии соблюдения всех соответствующих условий. Для законности сделки заключается договор сублизинга (договор финансовой субаренды), где сторонами договора будут субарендатор (новый приобретатель имущества) и прежний лизингополучатель.

Скачать образец договора сублизинга

При этом организация-лизингодатель (владелец имущества) даёт письменный запрет или согласие на совершение сделки.

Вопрос 4. Как правильно выбрать лизинговую компанию?

При выборе лизинговой компании следует понимать, что в условиях экономического спада и нестабильности, владельцы имущества сталкиваются со сложностью извлечения прибыли как от самостоятельного использования активов, так и при их реализации. Поэтому определенные вещи, особенно имеющие высокую стоимость, всё реже приобретаются без привлечения заемных средств.

Вследствие этого, в настоящее время не ощущается недостатка в организациях, оказывающих лизинговые услуги и при выборе такой организации, следует уделять внимание компаниям, предлагающим наиболее выгодные для клиента условия. Вместе с этим, следует хотя бы немного проанализировать деятельность лизинговой компании, изучив её историю на рынке, оценив объем уже закрытых сделок

Вместе с этим, следует хотя бы немного проанализировать деятельность лизинговой компании, изучив её историю на рынке, оценив объем уже закрытых сделок.

Серьёзность и стабильность компании можно оценить, исходя из степени открытости информации о её деятельности, доступности предоставляемых услуг.

Что такое финансовый лизинг

Весьма перспективным способом заработать или развивать собственный бизнес выступает финансовый лизинг. Это лизинг, при котором средства производства приобретаются с целью временно передать его другой стороне. Что это такое простыми словами? Смысл несложен: покупатель оборудования или другого средства производства не планирует использовать его сам, а хочет заработать на сдаче его в аренду. Например, предприниматель покупает офисное помещение, но не будет размещать в нём свой офис, а сдаст в аренду другому бизнесмену. С точки зрения закона такая деятельность совершенно правомерна, при условии, что стороны соглашения соблюдают определённые нормы.

При финансовом лизинге (ФЛ) пользование чужой собственностью предполагается на долгий срок, от 1 года и выше. Это противопоставляет ФЛ операционному (оперативному) лизингу, когда получатель использует арендованную собственность короткий период времени. Операционный лизинг и финансовый лизинг в целом очень похожи между собой, их отличия не очевидны, но понятие «операционного» в современном российском законодательстве отсутствует.

В финансовом лизинге могут участвовать 2 или 3 стороны

Признаки

Узнать финансовую аренду можно по характерным особенностям:

• Лизингодатель приобретает имущество не для личного использования, а целенаправленно для аренды.
• Получатель имеет право сам выбирать продавца и средство производства в соответствии с целями своего бизнеса.
• Продавец уведомлён, что объект покупают для лизинга, поэтому поставляет его напрямую получателю (не покупателю).
• Если у пользователя возникли проблемы с использованием арендованного оборудования, все претензии он предъявляет напрямую продавцу.
• За порчу имущества ответственность несёт получатель.

Правовое регулирование

Деятельность такого рода в России регулируется несколькими нормативными актами. Главный из них — ФЗ-164 «О финансовой аренде (лизинге)» (последняя редакция вышла в 2003 году и доступна онлайн). Здесь раскрыты основные понятия, правовые основы применения этого инструмента, полномочия и обязанности сторон и даже поддержка государства.

На государственной поддержке остановимся немного подробнее. Несколько десятилетий назад в нашей стране действовал указ президента «О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности» и аналогичное постановление правительства. Они вышли в 1994 и 1995 годах, сейчас уже утратили силу. Их заменил упомянутый выше финансовый закон. Сейчас другой акт является источником инвестиционного права — «Об инвестиционной деятельности» №39-ФЗ.

Международный документ «Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизинге 1988 г» действует в РФ с 1999 года. В ней 25 статей, которые устанавливают для всех присоединившихся стран правила оформления и применения ФЛ.

Разновидности

Из всего вышесказанного уже довольно очевидно, что финансовая аренда — чрезвычайно многогранный инструмент. Есть несколько видов:

1. Классический. Это трёхстороннее соглашение между продавцом, покупателем и получателем. Покупатель приобретает необходимое получателю оборудование (по его заявке у желаемого продавца), а затем возмещает расходы засчёт платежей от получателя.
2. Возвратный. Это вид сделки, в которой не участвует продавец. Подходит для ситуаций, когда собственник имущества хочет заработать на сдаче его в аренду. Предполагается, что получатель вернёт оборудование через определённый срок.
3. Леверидж. Самая сложная форма финансовой аренды. Лизингополучатель привлекает одновременно несколько источников финансирования, то есть нескольких продавцов. Подходит для дорогих проектов, где требуется много техники, недвижимости и другого имущества, а получить их из одного источника невозможно.

Схема финансового лизинга с участием страховой компании

Что более выгодно для физических лиц?

Для физического лица нет однозначного ответа на вопрос, что выгоднее. К примеру, если заёмщик решил оформить автокредит, то он может подобрать для себя довольно лояльные условия кредитования. Транспорт сразу перейдёт во владение к человеку, но зато он не сможет продать его до окончания выплат. При этом он может приобрести в кредит лишь новый автомобиль.

Лизинг предоставляет возможность аренды с последующим выкупом и подержанного транспорта. Происходит перерасчёт его амортизации и составление графика платежей. Главный минус лизинга – это высокое налогообложение для физических лиц и тот факт, что по документам человек не является владельцем имущества.

Преимущества лизинга перед автокредитом

Отличие лизинга от кредита для юридических лиц заключается в возможности сэкономить время и деньги. Ведь все выплаты по закону можно отнести на себестоимость имущества, которое находится в собственности компаний. В чем же заключаются достоинства для граждан? Преимущества следующие:

• лизингодатель более лояльно относится к гражданам из-за того, что право собственности на автомобиль не переходит к клиенту;
• некоторые компании не требуют от физических лиц подтверждение доходов, справку с места работы;
• возможна отсрочка погашения суммы;
• процент по лизингу в большинстве случаев ниже, чем по автокредиту (такие предложения в основном действуют для юридических лиц);
• оформляя сделку, клиент получает машину, которая полностью готова к использованию (нет необходимости страховать, ставить на учет в ГИБДД);
• отсутствие дополнительных сборов и комиссий.

Лизинг лучше кредита для организации, для ИП и физических лиц, которые любят менять машину по истечении пары лет. В этом случае транспортное средство необходимо вернуть, а затем оформить договор на другое. В развитых странах такая модель взаимоотношений между сторонами очень развита. В ближайшие годы в России можно ожидать роста популярности лизинга, выгоды которого мы перечислили.

Важно! Водитель автомобиля, оформленного в лизинг, должен бережно и аккуратно эксплуатировать транспортное средство. Планировать модернизацию машины не стоит

Проводить серьезные изменения, например, перекраску, тюнинг и т.д., можно только после согласования с лизингодателем.